Колумбия вводит жесткую отчетность для криптобирж и сервисов

Главное:

• Колумбия обязала криптобиржи и платформы раскрывать подробные данные о пользователях и транзакциях, чтобы усилить налоговый контроль.
• Новые требования начнут применяться с 2026 года, а за нарушения предусмотрены штрафы до 1% от суммы операций.

Национальное управление налогов и таможни Колумбии (DIAN) ввело новое обязательство для местных криптосервисов — теперь им придется регулярно передавать государству расширенные данные о своей деятельности и клиентах. Цель инициативы — сделать рынок цифровых активов более прозрачным и сократить возможности для ухода от налогов.

Речь идет о резолюции №000240, принятой 24 декабря 2025 года. Документ затрагивает криптобиржи, брокеров и другие платформы, которые работают с BTC, ETH, стейблкоинами и другими цифровыми валютами. Такие компании обязаны собирать подробную информацию о пользователях и всех совершаемых операциях.

Что должны раскрывать криптоплатформы

В отчетность войдут данные о владельцах аккаунтов, суммах и количестве транзакций, рыночной стоимости активов, а также об итоговом балансе на счетах. Требования применяются не только к колумбийским компаниям, но и к иностранным сервисам, если они обслуживают резидентов или налогоплательщиков Колумбии. При этом требования соответствуют международным стандартам ОЭСР по отчетности в сфере криптоактивов.

Хотя документ начал действовать сразу после публикации, фактически сдача отчетов стартует с 2026 налогового года. Первый полный отчет за весь 2026 год компании должны будут подать не позднее последнего рабочего дня мая 2027 года.

Ранее частные инвесторы в Колумбии уже были обязаны указывать криптовалюту и доходы от нее в личных налоговых декларациях. Однако сами платформы не передавали информацию напрямую налоговым органам. Теперь DIAN получит возможность проводить перекрестную проверку и глубже интегрировать криптоактивы в налоговую систему страны.

За нарушение новых требований предусмотрены санкции. Если компания не предоставит отчет или укажет неверные данные, ей может грозить штраф — до 1% от объема незадекларированных операций.

Источник